我國商業銀行加強風險管理的解決措施研究

首先，確立正確的信貸文化。信貸文化是在當前社會形勢下、信貸管理過程中被風險管理人員所接受的一種觀念、思維和行為方式等。它包括銀行信貸原則、信貸流程、從業人員素質、培訓等方面，培養健康的信貸文化對提高銀行整體信貸質量有至關重要的作用。通過確立銀行信貸風險管理理念，對銀行從業人員進行責任教育與從業素質能力培訓，逐步建立起以風險防范為中心的信貸文化，通過廣泛的宣傳和教育，讓信貸管理人員充分認識到自身的責任和工作的重要性，將風險意識貫穿于自覺的行動中去，促進他們自覺遵守信貸過程中的制度，履行好其自身職責。

其次，提高銀行工作人員從業素質。提高銀行從業人員素質是為信貸風險管理創造一個良好的環境。首先，銀行在招聘信貸管理工作人員或者在設置信貸管理流程中的崗位時，應該注重從業人員的綜合素質，做到因崗設人、人崗匹配；其次應把重點放在員工的績效考核上，根據考核結果對能力缺乏的員工進行有針對性的培訓；最后銀行內部應開發出適合自己的人力資源管理系統，建立工作監督和激勵體系，大環境創造好了，才能從一定程度上降低信貸風險。

再次，明確銀行在國民經濟中的地位，加強對其內部監控體制的健全工作。堅持銀行是國民經濟的第三產業，銀行資產增值沒有捷徑，只有穩健經營才能保證銀行經營資金保持在健康狀態下；銀行的利潤只能與社會平均利潤相等齊，作為銀行的管理者，在經營時，把閑置的資金投入到可以產生經濟效益的部門中去，這是安全且正確的經營模式，把資金放在有效益的地方，在時間和比例上搭配好，將資金投資風險降到最低。

銀行內部控制系統要達到的最終目的是對資金的控制，即掌握好資金的投向和資金質量方面。一是可以考慮借鑒國外銀行的管理方法—綜合授信；綜合授信即限定貸款風險程度，避免向客戶過度授信，達到分散風險的目的。根據貸款人申請的貸款金額和銀行對其提交的材料進行綜合分析，對其還款能力、人際關系都用最小值來表示，再來確定可以貸給金額。

二是在銀行內部采用分級授權管理，因為貸款的程序多，為了避免權力過于集中，可以采用分權管理，每一個環節歸一個人管，哪一個環節出了問題，責任到個人，也可以達到分散風險的目的。

三是完善審查系統，區別于傳統的完全依靠人力來審核，應考慮以電子計算機綜合處理系統為基礎，采用定期審查和不定期審查結合的方式，加大稽查力度。

四是設置風險資產專門管理部門，對已成為風險資金的金額和還款人進行管理，這其中包括通知目標單位和個人、專人跟蹤追收，對當時負責該筆資金發放的管理人進行一定程度懲罰和培訓等。五是設立審貸分離的信貸審批部門，兩個部門在接受信貸工作時，各司其責，共同分析市場、搜集信息，了解同行業國內外的發展趨勢，兩個部門下面又要相應設立一些職能部門，分管信息的搜集、審核等工作，審貸分離、避免權力過于集中帶來的風險。然后，加強風險管理體系的構建工作。風險管理體系的構建是靠內部力量和外部力量共同的努力來完成的，內部力量指銀行信貸管理人員和工作人員，外部力量則偏向貸款人、社會公眾和政府。

首先地方政府部門根據地方企業和個人建立信用監督機構，強化地方政府作為最有力的監督部門的職責，加強宣傳力度，提倡誠信的社會風氣，并能在銀行開展信貸工作時提供很好的配合，包括資料的提供、作為第三方進行中間協調等。

其次，針對銀行內部構建風險體系方面，主要可以針對三個模塊，分別是：貸前管理、貸中管理和貸后管理，實行事前、事中和事后全過程的風險管理體系，把這三個構成要素放到一個大的系統中進行分析。貸前管理包括風險識別、信息收集等前期工作，是風險管理的基礎環節，是指對各種潛在的風險能有較明確的認識、鑒別并分析，在此，應能做到正確判斷風險并找出風險根源。貸中管理主要強調的是信貸流程管理的科學性，也就是對信貸接收、審批等流程的管理。我們還要明確，能否把貸后工作管理好，在降低整個信貸風險上有很重要的作用。風險管理體系應是貸前、貸中和貸后管理的整體環節，環環相扣，降低信貸風險，保證銀行金融資產的安全，不斷提升系統功能，有效控制信貸風險。

最后，實施有效的考核激勵機制。在獎勵員工的時候應該根據員工的績效考核成績，其實在商業銀行的考核體系中，我國普遍實行的是績效考核體制，根據員工每一季度的業績來實施相應的獎勵與懲罰措施，這樣可以對員工起到有效的激勵作用，讓員工明確自己的職責，激發他們的工作熱情，信貸管理人員應充分結合國家政策和銀行內部政策，考慮實際情況，制定合適的考核體系。

（作者單位：湘潭大學經管系）

責編/許國榮（實習）