摘 要:在全面建設社會主義現代化國家的時代背景下，國有企業在國民經濟中的戰略地位更加凸顯，創新之于國家、之于企業的重要性更加凸顯，這要求國有企業持續推進改革創新，并高度重視企業家精神的作用。然而，當前國企改革創新依然面臨著兩方面的制約，包括來自企業外部的社會風險與挑戰、來自企業內部的體制機制問題。為了消除上述阻力，可以從三個層面進一步推動國企改革創新，一是在精神層面上弘揚企業家精神，二是在制度層面上完善激勵機制和容錯機制，三是在主體層面上提高國有企業家的能力和素質，最終推動新時代國有企業高質量發展。
關鍵詞:國有企業 高質量發展 創新 企業家精神
【中圖分類號】F20 【文獻標識碼】A
國有企業高質量發展的時代要求
國有企業是社會主義公有制的具體體現，對中國的經濟建設做出了重要的貢獻。習近平總書記曾在全國國有企業黨的建設工作會議上指出，“國有企業是中國特色社會主義的重要物質基礎和政治基礎，是我們黨執政興國的重要支柱和依靠力量”。新中國成立以來特別是改革開放以來，國有企業發展取得了巨大成就，我國經濟社會發展、科技進步、國防建設、民生改善等領域的歷史性成就均離不開國有企業的貢獻。從國內角度來看，國有企業是中國國民經濟的中流砥柱，也是中國支柱產業的重要支撐；從國際角度來看，國有企業能夠有效抗衡跨國公司對中國市場的占領，并在出口創匯方面發揮不可替代的作用。根據國務院國有資產監督管理委員會的數據，截至2021年底，全國國資系統監管企業資產總額達259.3萬億元，比2012年底增長2.6倍，年均增長15.4%；在實現節能減排目標上中央企業萬元產值綜合能耗比2012年下降約33%；在對外開放上中央企業擁有境外機構和項目超過8000個，資產總額近8萬億元。由此可見，國有企業在我國經濟發展的規模、質量以及經濟開放層面上作用突出。總之，國有企業在黨和國家事業發展全局中具有戰略地位，在新時代必須堅定不移做強做優做大國有企業。
國有企業要保持并提升自身的戰略地位，要做強做優做大，就要走創新之路。創新是整個國家發展的需要，黨的十八大以來我國開始實施創新驅動發展戰略，堅持走中國特色自主創新道路，并在2022年邁入創新型國家行列，在創新發展的道路上取得了卓越的成就。同時，創新也是企業發展的需要，我國于2022年發布了《企業技術創新能力提升行動方案（2022—2023年）》，引導支持各類企業將科技創新作為核心競爭力，并為企業創新提供各類保障性政策。實際上，企業創新與國家創新息息相關，強化企業科技創新主體地位有利于實現高質量發展，有利于構建新發展格局，也有利于提升國家創新體系整體效能，因而必須堅持創新第一動力，堅定創新理念和創新目標。
企業是創新的主體，在廣義上可分為私有企業和國有企業。改革開放以來，伴隨著市場經濟的發展，我國企業的力量不斷壯大，對中小企業的發展也愈加重視，出臺了各項鼓勵性、支持性政策。根據工業和信息化部的數據，截至2021年末，全國企業的數量達到4842萬戶，其中99%以上都是中小企業，并且中小企業的從業人數占全部企業從業人數的80%。但另一方面，在中國開啟全面建設社會主義現代化國家新征程的“十四五”時期，國有企業的改革、創新與發展同樣是一個關鍵議題。國有企業從事生產經營活動具有商業性，要追求利潤，要適應市場化的發展；同時國有企業的特殊性體現在其公益性上，國企承擔著公共使命，尤其是在關系國計民生的基礎設施、公共工程、國防安全、環境保護等領域發揮著重要的作用，要提供公共服務，實現社會公共目標。
國有企業肩負雙重使命、雙重責任，為了更加適應社會主義市場經濟的發展，更好實現國家經濟社會發展目標，國企必須加強改革創新，發揮國企在技術創新中的積極作用。我國推行國企改革四十余年來，經歷了放權讓利、所有權經營權分離、產權改革、國資監管、分類深化等重要階段，不斷推動國企適應市場競爭，激發經營活力。但在國企改革的過程中，依然存在一些重點難點問題，因此我國在2020年發布了《國企改革三年行動方案（2020—2022年）》，提出完善中國特色現代企業制度，推進國有經濟布局優化和結構調整，深化混合所有制改革，健全市場化經營機制等八個方面的重點任務。國企改革三年行動結合新時代、新形勢下的新要求，在重點領域和關鍵環節上取得了突破性進展，同時在國企改革的過程中也激發了創新的動力和活力，推動國企發展邁上新臺階。
國有企業改革創新與企業家精神
發展無止境，改革無止境。站在新征程新起點，高質量發展是全面建設社會主義現代化國家的首要任務，國企改革創新也要為推動高質量發展而攻堅克難。黨的二十大報告指出，“深化國資國企改革，加快國有經濟布局優化和結構調整，推動國有資本和國有企業做強做優做大，提升企業核心競爭力”。為增強國有經濟競爭力、創新力、控制力、影響力、抗風險能力，在改革深水區既要穩扎穩打，又要尋求創新思路。其中，弘揚企業家精神是推動國企改革創新的關鍵路徑，也是結合經濟社會發展新形勢作出的必要選擇，有利于推動國企在社會主義市場經濟的背景下提質增效，更好地將有效市場和有為政府相結合，為健全和完善國家創新體系發揮更加強有力的作用。
黨的十八大以來，我國對發揮企業家精神的作用愈加重視。2017年，中央先后發布了《關于進一步激發和保護企業家精神的意見》和《中共中央 國務院關于營造企業家健康成長環境弘揚優秀企業家精神更好發揮企業家作用的意見》，正式明確了企業家精神的地位和價值。黨的十九大報告指出，“激發和保護企業家精神，鼓勵更多社會主體投身創新創業”。黨的二十大報告指出，“完善中國特色現代企業制度，弘揚企業家精神，加快建設世界一流企業”。2020年7月，習近平總書記在企業家座談會上的講話強調：“企業家要帶領企業戰勝當前的困難，走向更輝煌的未來，就要在愛國、創新、誠信、社會責任和國際視野等方面不斷提升自己，努力成為新時代構建新發展格局、建設現代化經濟體系、推動高質量發展的生力軍。”在黨和國家的推動下，各級地方政府也紛紛出臺政策文件，與優秀企業家們進行會談以加深對企業家精神的理解，從而形成政府與企業的合力。由此可見，黨和國家高度重視弘揚企業家精神，并逐漸在全社會營造出鼓勵企業家創新的政策環境。
企業家精神已經被納入中國共產黨人的精神譜系，其主要內涵是增強愛國情懷、勇于創新、誠信守法、承擔社會責任、拓展國際視野。根據習近平總書記在企業家座談會上的講話，增強愛國情懷要求企業家把企業發展同國家繁榮、民族興盛、人民幸福緊密結合在一起，主動為國擔當、為國分憂；勇于創新要求企業家認識到創新是引領發展的第一動力，企業家創新活動是推動企業創新發展的關鍵，創新就要敢于承擔風險；誠信守法要求企業家增強法治意識、契約精神、守約觀念，帶動全社會道德素質和文明程度提升；承擔社會責任要求企業家真誠回報社會，切實履行社會責任，努力穩定就業崗位；拓展國際視野要求企業家利用國際國內兩個市場、兩種資源以提升自身能力，更廣更深參與國際市場開拓，立足中國，放眼世界。這五個方面的內涵相輔相成，與中國的本土文化和新時代特色相結合，形成了完整的理論體系。
就企業家精神的本質來說，首在創新。企業家是創新的主體，創新實踐要以企業家為依托，創新是企業家精神的靈魂。對于國有企業來說，企業家精神更是新階段國企改革創新的重要抓手，必須充分發揮國有企業家精神，以推動國有企業完善創新體系、增強創新能力、激發創新活力。創新意味著改變甚至顛覆，要求企業家開拓進取、不畏風險、勇于嘗試、敢為天下先。國有企業家必須結合當前國企改革的重點和難點，在國家創新戰略中的主要領域和核心環節攻堅克難，優化整合資金、人才、技術、信息、管理等資源深入探索，帶領國有企業加強自主創新，突破關鍵技術，積極應對新一輪科技革命和產業變革。實際上，中國的國有企業并不缺乏創新實干的企業家，在改革的進程中國有企業家們在各行業、各領域取得了優秀的創新成果，而新時代國企改革要積極總結這些優秀企業家的創新經驗，充分發掘國有企業家精神，通過一系列政策手段將其轉化為行動力量，作用于國民經濟的高質量發展。
國有企業改革創新的制約因素
自改革開放以來，國企改革創新已經持續了數十年，并在新時代有了新的任務和要求，探索出弘揚企業家精神的新路徑，為建立世界一流企業而不斷開拓。但是，國企改革創新依然存在著諸多制約因素，包括來自國企外部的社會風險、挑戰以及來自國企內部的體制機制問題，阻礙著國企進一步改革創新，制約著國企企業家精神的弘揚與發展。
外部因素：社會風險與挑戰
如前所述，國有企業的獨特功能定位和雙重使命責任使其具有區別于私有企業的管理方式和發展方式，也使得國企在市場化改革中呈現出復雜性和困難性。由于傳統國有企業是在計劃經濟體制下發展起來的，受計劃主義觀念影響較大，因此在改革進程中始終存在著未能充分融入市場經濟的問題，面臨著官本位思想、行政化管理體制、創新活力不足等問題，并且國企的生產經營活動可能由于政策和政治約束而在一定程度上與市場競爭規律和價值規律不相匹配，從而導致市場在資源配置中難以有效發揮決定性作用。而在國企與私有企業之間的競爭上，一方面，改革初期國企具有私有企業難以建立的競爭優勢，比如政府補貼優勢、政府人脈優勢、政策支持優勢等，這些優勢有助于國企在獲得競爭性利潤的同時，更好地承擔公共服務責任。但另一方面，隨著市場經濟的發展和市場化改革的深化，國企具備的補貼、稅收、政策等優勢也漸漸惠及中小企業，我國在2021年底發布的《“十四五”促進中小企業發展規劃》提到，中小企業是國民經濟和社會發展的生力軍，并強調培育壯大市場主體、健全政策支持體系、建立高效服務體系、完善公平競爭環境等任務要求，在全社會營造鼓勵中小企業發展的環境。因此，盡管國企在市場經濟發展中具有戰略地位和雄厚基礎，但始終面臨著如何更加科學有效地融入市場經濟、如何更加公平地參與市場競爭的重點問題。
國有企業改革創新除了要考慮固有的經濟體制問題和市場環境問題，還要針對性地克服創新本身面臨的挑戰。創新意味著求變，意味著推陳出新，要創新就要冒險。那么，在中國特色社會主義市場經濟條件下，險從何來？險有哪些？實際上，市場風險、技術風險、政策風險、法律風險、自然風險、社會文化風險等各種形式的風險都是國企改革創新要面對的問題，都是國有企業家要解決的問題。比如，2021年10月我國發布的《關于進一步深化法治央企建設的意見》要求企業以適應市場化、法治化、國際化發展需要為方向，著力健全法治工作體系，全面提升依法治企能力，尤其是在提升風險管控能力方面要常態化開展風險隱患排查處置并有效防范化解，并且要加強知識產權管理，堅決打擊侵權行為，切實維護企業無形資產安全和合法權益。創新必然有風險，但不創新的企業必然被市場淘汰，為規避風險而逃避創新不是長久之計，從長遠來看創新是企業的必然選擇。企業創新要面對的風險既有突發性的，也有預期性的，技術的不確定性、市場的不確定性、政策的不確定性、企業決策的失誤等因素都可能導致企業創新失敗，給企業發展帶來沉重的打擊。因此，面對改革創新的風險，國有企業家必須提升自身的管理能力、決策能力、化解風險的能力，在創新風險的考驗中帶領國企迎難而上。
內部因素：國企體制機制問題
在國有企業內部，存在著阻礙國企改革創新的體制機制約束。首先是國企經營管理的體制機制問題，這既是歷史性問題，也是事關國企高質量發展的緊迫性問題。黨的十八大以來，國有企業不斷完善公司治理結構，持續推進混合所有制改革，國有企業改革主體框架已經形成，國企改革取得了重大進展。但是，現階段的改革任務依然艱巨，需要進一步完善國有企業經營管理的體制機制。一方面，國企常常受到行政力量的干預，生產經營決策無法實現充分的自主性。政府追求的發展目標與企業追求的發展目標存在差異，因此政府對國企提出的要求對企業而言可能存在著一定的不合理性，導致國企無法充分發揮市場配置資源的決定性作用，從而出現投資不足、過度投資或重復投資等問題，不利于國企的科學高效發展。另一方面，國企內部可能存在著委托代理問題，這也是由于國有企業與市場機制的兼容性不足而衍生出的問題，并關系到國企發展的活力和創新的動力。在國企逐漸成為獨立市場主體的同時，依然需要對有關政府部門負責，國企受到的激勵或制約主要來自政府決策，這與市場競爭的原則相悖。解決這一問題，關鍵是要進一步推進混合所有制改革，將建立現代企業制度的方向一以貫之，從而更直接地應對市場變化，獲取市場激勵，堅持市場規則。
其次，國企改革創新還受到發展理念和發展模式的制約。黨的十八大以來，我國提出了創新、協調、綠色、開放、共享的新發展理念，進一步加快轉變經濟發展方式，更加強調質量和效益。在此背景下，國有企業改革發展也從偏向規模和速度的粗放型增長不斷轉向更加注重質量和效益的集約型增長。伴隨著國企改革三年行動圓滿收官，國有企業發展質量和效益持續提升，但在更深層次、更高水平上還需要進一步創新發展理念和發展模式。國企的高質量發展必須聚焦我國發展不平衡不充分問題，著力推進供給側與需求側相匹配，將企業的創新發展納入國家創新發展的大局。具體來看，目前國有企業在發展理念和發展模式上存在的問題主要包括：一是延續傳統行業結構和粗放型發展模式，導致產能過剩、資源浪費、生態破壞、結構扭曲等問題，不利于國企的可持續發展；二是產業結構不合理，多是中低端行業，關鍵核心技術的“卡脖子”問題依然突出，在維護產業鏈安全、提升產業鏈價值方面任務艱巨；三是缺乏創新的意愿和能力，未能系統性構建自主品牌和核心競爭力，未能優化配置人才、資金、技術、數據、產業、市場等創新要素，不利于整體效率的提升。因此，未來國企改革創新必須重點關注發展理念和發展模式，以充分提升國企的核心競爭力，做強做優做大國有資本和國有企業。
推動國有企業改革創新的政策路徑
基于國有企業改革創新的重要性緊迫性和現階段制約因素的復雜性多樣性，必須從實際出發探索推動國企改革創新的政策路徑，具體包括：在精神層面上弘揚企業家精神，在制度層面上完善激勵機制和容錯機制，在主體層面上提高國有企業家的能力和素質，多措并舉推動國有企業高質量發展，實現創新發展的目標。
精神層面：弘揚企業家精神
如前所述，企業家精神是推動國企改革創新、攻堅克難的關鍵力量，是企業成長成功的重要條件。黨和國家已經出臺了多項政策文件大力弘揚企業家精神，要在此基礎上將企業家精神落實在創新實踐的具體行動中。具體來看，弘揚企業家精神離不開黨政部門的重視、宣傳和鼓勵，離不開對創新精神的提倡與發揚，更離不開社會各界力量的廣泛支持。
首先，黨政部門要積極宣傳、大力提倡，自上而下營造鼓勵創新、包容創新的社會文化氛圍。習近平總書記指出，“堅持黨對國有企業的領導是重大政治原則，必須一以貫之；建立現代企業制度是國有企業改革的方向，也必須一以貫之”。這一論斷要求把加強黨的領導和完善公司治理統一起來，體現了黨在國企改革創新中的統籌領導作用。在堅持黨管干部原則的前提下最大限度地發揮市場機制的作用，在加強國企領導班子建設的前提下完善市場化選才，有利于充分弘揚企業家精神。通過將黨的建設與國企經營管理相結合，有利于將黨建制度優勢轉化為企業發展優勢，有利于確保企業家精神充分而有秩序地發揚，使之既適應市場原則，也適應政治原則，符合中國特色社會主義市場經濟的發展要求。
其次，結合企業家精神的內涵，弘揚企業家精神重在弘揚創新精神，堅持效益優先原則，全力破除制約國企高質量發展的限制性因素，激發企業創新活力；弘揚企業家精神還要弘揚愛國愛民、誠信守法、擔當進取等精神，培養具備國際視野和社會關懷的企業家。國企的選才用才是重要的環節，要建立國有企業的企業家標準，國有企業家既要以企業為先，創造財富，依法追求經濟利益，又要承擔社會責任，關切國家與社會，實現社會效益。中國特色社會主義現代化進程中需要的國有企業家，既不同于私有企業家，也區別于黨政領導干部，但改革創新、銳意進取、勇擔風險、敢于試錯的精神始終是國有企業家不變的精神內核。
最后，要在廣義上弘揚企業家精神，不僅要求國有企業家具備企業家精神，黨政干部以及其他需要適應創新大勢的社會人士都需要具備企業家精神。從企業家精神的概念來看，最初的企業家精神特指企業家組織建立和經營管理企業的才能，后來發展為企業家所具備的某些共性特征，目前對企業家精神的理解在廣義上并不局限于商業管理領域，也同樣適用于政府部門、社會組織和個人。隨著全球化和市場化的深入推進，創新成為關鍵的理念和能力，現代化需要創新型人才，需要敢于冒險、敢于擔責、敢于試錯的人才，具備企業家精神的人或組織更有利于提升自身的競爭力，更能適應長遠發展、科學發展、高質量發展的要求。
制度層面：完善激勵機制和容錯機制
弘揚企業家精神，弘揚創新精神，更根本的是在制度層面加以規范，為國企改革、創新與發展提供制度保障和政策支持。一方面需要多元化的激勵機制，為國企的經營管理活動提供有效激勵；另一方面需要科學的容錯機制，為國有企業家創造更加包容的創新環境。
一方面，強化激勵鼓勵機制，激發國有企業家的創新活力和動力。我國推進國有企業混合所有制改革，堅持“完善治理、強化激勵、突出主業、提高效率”的要求，其中就強調建立健全中長期激勵機制。激勵機制需要結合企業發展的實際，建立多層次、系統化的正向激勵體系，我國2019年底發布的《百戶科技型企業深化市場化改革提升自主創新能力專項行動方案》提出了股權激勵、分紅激勵、員工持股、超額利潤分享、虛擬股權、骨干員工跟投等中長期激勵方式。激勵體系建設要符合增量激勵原則，堅持效益導向；要符合激勵與約束并重原則，在凸顯正向激勵的同時也要對消極行為施加適當的懲罰；還要符合依法合規原則，遵循相關政策和程序，避免任意、盲目的激勵。激勵機制的建立與完善有利于增強國有企業管理者與員工落實改革舉措的積極性，激發國有企業的發展潛力和動力并促進效益提升。但是，激勵機制必須科學合理，符合市場規律，要避免因為不當激勵而導致的盲目激進行為和因為過度依賴激勵而導致的違法違規行為，使激勵機制真正成為推動國企高質量發展、推動企業家積極創新的有效工具。
另一方面，完善容錯糾錯機制，增強國有企業家改革創新的信心和決心。容錯機制與激勵機制是相輔相成的，激勵機制為國有企業家的創新活動提供了動力，但是僅有激勵還遠遠不夠，國有企業家在創新活動中不可避免地要改變現狀甚至產生顛覆性效果，這一結果是為政策所允許還是要面臨違反政策的懲罰直接決定了國有企業家是否敢于創新。因此，科學合理的容錯糾錯機制是有必要的，要基于“三個區分開來”的原則建立健全容錯糾錯機制，盡量破除改革創新的禁區，對于依法改革但未達到預期目標的創新行為多加包容而不是直接問責。為此，我國提出“要發揮企業和企業家能動性，營造好的政策和制度環境，讓國企敢干、民企敢闖、外企敢投”的方針，三個“敢”字的實現不僅要求企業家自身具有創新的主動性，還需要政策的保障從而為企業家創新排除后顧之憂。就國企而言，既要穩定市場預期，提振企業信心，激發國企“敢干”的勁頭，尤其是國企“一把手”要敢干；同時也要在依法合規的基礎上排除企業家“不敢干”的因素，在制度和環境上創立容錯機制，使國有企業家不懼風險，不懼創新失敗的結果，真正解放思想，深化改革。
主體層面：提高國有企業家的能力和素質
無論是弘揚企業家精神，還是完善激勵機制和容錯機制，都要作用于特定的主體，在推動國企改革創新方面最關鍵的主體是國有企業家。精神層面和制度層面的舉措作為外部動力影響國有企業家的創新活動，而更加能動性的路徑是提高國有企業家的能力和素質，從作為市場主體的企業家本身尋求突破。
國有企業家最重要的能力和素質是創新思維，在實踐中創新，在學習中提升。如前所述，創新必然面臨各種各樣的風險，對此國有企業家要樹立風險意識，明確責任，積極進取，敢于擔當，以系統整體思維、動態發展思維、協調適應思維、超前預期思維應對風險和挑戰，在創新的過程中盡量避險，減少風險。創新必須是科學的而非盲目的，敢于創新并不意味著隨意創新、亂創新，要認識和運用社會發展、經濟發展、市場發展變化的規律，順勢而為、適市而創、應世而新。與創新思維相對應的是底線思維，創新在于求變，但創新也要基于一些不變的原則，有所為有所不為，國有企業家要做到守正創新、守本創新、守基創新，在依法的基礎上不斷創新。總之，創新要符合社會主義現代化的方向，創新是人類文明進步的本質特征，國有企業家的創新要能夠實現企業目標、社會目標、國家目標乃至人類文明進步的最終目標。
此外，國有企業家要依據自身的雙重責任提升更加綜合全面的能力和素質。習近平總書記提出，國有企業領導人員必須做到“對黨忠誠、勇于創新、治企有方、興企有為、清正廉潔”，這二十字方針對國有企業家的能力和素質提出了明確的要求。在創新能力之外，一方面，國有企業家要堅定政治信念，提高政治站位。“對黨忠誠”要求堅持黨對國有企業的領導，堅持黨管人才、黨管干部原則，加強對國有企業家的黨性教育，加強國企的黨建工作；“清正廉潔”則要求對國有企業家的工作作風和行政道德嚴格把關，選用的人才要能夠保證政治合格，公私分明，審慎用權。另一方面，“治企有方、興企有為”要求國有企業家服務于企業，謀求企業的發展。在高質量發展的時代背景下，國有企業家要能夠推陳出新、開拓新市場、形成新優勢，充分發揮企業家精神，抓住機遇、迎接挑戰，形成一支具有國際視野的、與時俱進的中國特色國有企業家隊伍。
結語
高質量發展是全面建設社會主義現代化國家的首要任務，在新的時代背景下國有企業必須推動改革向縱深發展，在構建新發展格局中展現新作為、樹立新形象。國有企業在國民經濟中的戰略地位和創新之于國家、之于企業的重要作用要求國企必須持續推進改革創新，并結合新時代、新形勢的要求高度重視企業家精神。然而，國企改革創新依然存在著來自企業外部的社會風險、挑戰以及來自企業內部的體制機制問題的雙重制約。基于此，為進一步推動國企改革創新，需要在精神層面上弘揚企業家精神，在制度層面上完善激勵機制和容錯機制，在主體層面上提高國有企業家的能力和素質。
總之，改革創新和企業家精神是引領國有企業高質量發展的重要路徑。正如習近平總書記所言，“市場活力來自于人，特別是來自于企業家，來自于企業家精神”。堅持走改革創新和弘揚企業家精神的道路既能夠激發市場活力，“把該放的權放到位，該營造的環境營造好，該制定的規則制定好，讓企業家有用武之地”，也能夠更好發揮政府作用，促使政府“更多從管理者轉向服務者，為企業服務，為推動經濟社會發展服務”，從而推動有效市場和有為政府相結合，也為新發展格局下市場經濟的高質量發展作出巨大貢獻。
【本文作者為北京大學政府管理學院教授、北京大學國家治理研究院研究員；本文系北京市社會科學基金重大項目“正確處理政府和市場關系研究”（項目編號：19ZDA15）的階段性研究成果；北京大學政府管理學院博士研究生李梅杰對本文亦有貢獻】
責編：董惠敏／美編：王嘉騏